El 23 de Diciembre de 2024, el Tribunal de Apelaciones del Quinto Circuito concedió la moción de emergencia del gobierno para levantar la medida cautelar a nivel nacional contra la Ley de Transparencia Corporativa (CTA). Esta decisión restablece los requisitos de la CTA en materia de información sobre beneficiarios reales. En respuesta, la Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) ha publicado nuevas orientaciones, incluida la ampliación de los plazos de presentación para tener en cuenta el tiempo que la medida cautelar estuvo en vigor.
Actualización clave de FinCEN: ampliación de los plazos de presentación de información
– Empresas declarantes anteriores a 2024: Las entidades creadas o registradas antes del 1 de Enero de 2024 ahora deben presentar sus informes BOI antes del 13 de Enero de 2025 (anteriormente el 1 de Enero de 2025).
– Empresas con plazos vencidos posteriores al 4 de Septiembre de 2024: Las entidades creadas o registradas a partir del 4 de Septiembre de 2024, que tenían plazos de presentación entre el 3 de Diciembre de 2024 y el 23 de Diciembre de 2024, deben presentar sus informes antes del 13 de Enero de 2025.
– Empresas del 3 al 23 de Diciembre de 2024: Las entidades creadas o registradas entre el 3 de Diciembre de 2024 y el 23 de Diciembre de 2024 disponen de 21 días adicionales a partir de su fecha límite de presentación original.
– Empresas de ayuda en caso de catástrofe: Las empresas que se acojan a la ayuda por catástrofe deben seguir el plazo ampliado aplicable o su plazo de ayuda por catástrofe, lo que sea posterior.
– A partir de 2025: Las entidades creadas o registradas a partir del 1 de Enero de 2025 deben presentar los informes BOI en un plazo de 30 días a partir de la fecha de creación o registro.
¿Qué debe hacer su empresa ahora?
Cumplir los nuevos plazos
Revise los plazos aplicables y asegúrese de que sus informes BOI se presentan a tiempo para evitar sanciones civiles o penales.
Prepárese para el cumplimiento
Si su empresa aún no ha comenzado a recopilar información BOI, tome medidas inmediatas para garantizar el cumplimiento de los requisitos de la CTA.
Supervise las actualizaciones legales y reglamentarias
Manténgase informado sobre los litigios en curso y los posibles cambios en la LTC o su aplicación.
Considere las implicaciones estratégicas
Las empresas que experimenten cambios estructurales, fusiones o transferencias de propiedad deben incorporar los requisitos de la CTA a sus procesos de planificación.
Conclusión
Los requisitos de información de la LTC vuelven a estar en vigor, con plazos ajustados que ofrecen tiempo adicional para su cumplimiento. Las empresas deben actuar con rapidez para cumplir los nuevos plazos y permanecer atentas a futuras actualizaciones.
Los servicios de nuestro Despacho son independientes a este reporte y no forman parte de los servicios que hoy en día se ofrecen a nuestros clientes.
Si tiene alguna pregunta sobre la aplicación de la Ley de Transparencia Empresarial, o si podemos serle de ayuda, póngase en contacto con nuestro Despacho y estaremos encantados de ayudarle.
